 |
SAMSUN ÜNİVERSİTESİ SÜREÇ KARTI |
Doküman No | S4.5.38 |
| Yayın Tarihi | 18.05.2021 | ||
| Revizyon No | 00 | ||
| Revizyon Tarihi | |||
| Sayfa No | 1 |
| Ana Süreç | İDARİ VE DESTEK |
| Süreç Adı | Kurumsal Mali Hizmetler Süreci |
| Alt Süreç | Taşınır Konsolide İşlemleri Alt Süreci |
| Süreç Sorumlusu | Strateji Geliştirme Daire Başkanı |
| Sürecin Uygulayıcıları | Muhasebe-Kesin Hesap ve Raporlama Şube Müdürlüğü |
| Sürecin Kapsamı ve Amacı | 5163 Taşınır Mal Yönetmeliği, 5018 Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunu 44. Md. kapsamında, kaynağına ve edinme yöntemine bakılmaksızın kamu idarelerine ait taşınır malların kaydı, muhafazası ve kullanımı ile yönetim hesabının verilmesi, merkez ve taşrada yönetim sorumlularıyla bunlar adına görev yapacak olanların belirlenmesi ve kamu idareleri arasında taşınırların bedelsiz devrinin yapılması. |
| Sürecin Girdileri | Taşınır Yönetim Hesabı Cetveli, Harcama Birimlerinden Gelen Evraklar |
| Sürecin Kaynakları | Akademik ve İdari Personel, Donanım, Yazılım |
| Sürecin Faaliyetleri | 1. Yıl içinde harcama birimlerinden gelen TİF’ lerin teslim alınması, 2. BKMYBS’ de varlık işlem menüsünden VİF’ lerin kontrol edilmesi, 2.1. TİF olmasına rağmen sistemde VİF’de yok ise TİF’ belgelerinin ilgili harcama birimine yazı ile iade edilmesi, 2.2. TİF’i bulunan VİF belgelerinin sistem üzerinden onaylanması, 3. Sistem üzerinden onaylanan VİF’ lerin muhasebe yetkilisince yevmiyeleştirilmesi, 4. “Taşınır Yönetim Hesabı” cetvellerinin muhasebe kayıtlarıyla karşılaştırılmasının yapılması ve konsolide edilmesi, 5. Konsolide edilen cetvellerin onay için muhasebe yetkilisine verilmesi “Onaylanmış Taşınır Yönetim Hesabı Cetveli” nin harcama birimlerine geri gönderilmesi, 6. Mali yılı takip eden ay sonuna kadar harcama yetkilisi tarafından gönderilen onaylanmış “Taşınır Yönetim Hesabı Cetveli” nin alınması, 7. Harcama birimleri tarafından gelen taşınır yuönetim hesabı cetvelleri doğrultusunda idarenin Taşınır Kesin Hesap Cetvelinin ve Taşınır Kesin Hesap İcmal Cetveli’nin hazırlanması, 8. Hazırlanan “Taşınır Kesin Hesap Cetveli” ve “Taşınır Kesin Hesap İcmal Cetveli” nin kesin hesap cetveline eklenilmek üzere muhasebe yetkilisine verilmesi. |
| Sürecin Çıktıları/ Kayıt Ortamı | İdare Taşınır Kesin Hesabı/ EBYS, Web Sayfası, Arşiv |
| Sürecin İzleme Kriterleri |
|
| Sürecin Müşterisi | Hazine ve Maliye Bakanlığı, Sayıştay, TBMM Plan Bütçe Komisyonu |
| Sürecin Tedarikçisi | Rektörlük, SGDB, Harcama Birimleri |
| Etkileşimli Süreçler |
Önceki Süreç : İdari ve Destek Süreci |
| Sonraki Süreç : |
| Hazırlayan | Onaylayan | Yürürlük Onayı |
| Mustafa TÜRKOĞLU (Şube Müdürü) | Samet KOP (Daire Başkanı) | Kalite Koordinatörlüğü |
