 |
SAMSUN ÜNİVERSİTESİ SÜREÇ KARTI |
Doküman No | S4.5.21 |
| Yayın Tarihi | 18.05.2021 | ||
| Revizyon No | 00 | ||
| Revizyon Tarihi | |||
| Sayfa No | 1 |
| Ana Süreç | İDARİ VE DESTEK |
| Süreç Adı | Kurumsal Mali Hizmetler Süreci |
| Alt Süreç | Bütçe ve Kurum İşlemleri Alt Süreci |
| Süreç Sorumlusu | Strateji Geliştirme Daire Başkanı |
| Sürecin Uygulayıcıları | Bütçe ve Performans Şube Müdürlüğü |
| Sürecin Kapsamı ve Amacı | Ayrıntılı finansman programında yer alan ödeneklerin programlanan dönemden önce kullanılması için “Harcama Birimlerinden” gelen taleplerin incelenmesi, uygun bulunanlar için revize işleminin gerçekleştirilmesi, harcama birimlerinden gelen ödenek aktarma taleplerinin değerlendirilmesi ve ödenek aktarma işleminin gerçekleştirilmesi, şartlı bağış, kaynak transferi gibi gelirlerin muhasebeleştirilmesi ve ödenek ekleme işlemlerinin gerçekleştirilmesi, harcama birimlerinden gelen ödeneğin serbest bırakılması taleplerinin değerlendirilmesi ve serbest bırakma işlemlerinin gerçekleştirilmesi. |
| Sürecin Girdileri | Serbest Bırakma Talep Yazısı, Gelir, Ödenek Aktarma Talebi (gerekçesi ve maliyet hesabı ile), Revize Talep Dilekçesi |
| Sürecin Kaynakları | Akademik ve İdari Personel, Donanım, Yazılım |
| Sürecin Faaliyetleri | 1. Harcama birimleri tarafından ekleme / aktarma / revize / serbest bırakma talep yazılarının Strateji Geliştirme Daire Başkanı’na gönderilmesi, 2. İlgi yazı ve eklerinin daire başkanı tarafından Bütçe ve Performans Prg. Şube Müdürü’ne gönderilmesi, 3. Söz konusu taleplerin ilgili mevzuat çerçevesinde ve ödenekler dahilinde kontrol edilmesi; 3.1. Kontrol sonucu uygun ise; yapılacak işlemin kurum yetkisinde olup olmadığının kontrolü yapılır. İşlem kurum yetkisi dahilinde ise; program bütçe üzerinden işlemin oluşturulması ve üst yönetime sunulması, yapılacak işlem kurum yetkisi dahilinde değil ise; program bütçe üzerinden talebin oluşturulması ve EBYS üzerinden üst yazı ile SBB’ye gönderilmesi, 3.2. Kontrol sonucu uygun değil ise uygun görülmeme nedeninin ilgili birime bildirilmesi, 4. Üst yönetici veya SBB tarafından uygun bulunan işlemlerin program bütçe üzerinden onaylanıp Ödenek Gönderme Belgesi’nin ve İcmal Belgesi’nin düzenlenmesi, 5. İcmal Belgesi imzalanmak üzere ilgili harcama birimine gönderilmesi, 6. Harcama yetkilisi tarafından imzalanan İcmal Belgesi İç Kontrol Şube Müdürlüğü’ne gönderilmesi, 7. İç Kontrol Şube Müdürü tarafından imzalanan İcmal Belgesi, Program Bütçe sisteminden onaylanarak muhasebata gönderilmesi, 8.Muhasebatın onaylaması ile birlikte onay evrakın Muhasebe ve Kesin Hesap Raporlama Şube Müdürlüğü’ne gönderilmesi, 9.BKMY sistemine harcama ödenek işleminin yevmiyeleştirilmesi ve Mali Yönetim Sistemi’nde kullanıma hazır hale getirilmesi. |
| Sürecin Çıktıları/ Kayıt Ortamı | Revize Edilmiş Ayrıntılı Finansman Programı Cetveli, Ödenek Aktarma Cetveli, Ödenek Gönderme Belgesi, Aktarma İşlem Formu, Ödenek Ekleme Formu, Ödenek Ekleme Cetveli, Onay Cetveli, Muhasebe İşlem Fişi, Bilgi Yazısı, İhtiyaç Duyulan İşlemlerin Gerçekleştirilmesi/ Program Bütçe |
| Sürecin İzleme Kriterleri |
|
| Sürecin Müşterisi | Akademik ve İdari Birimler, Akademik ve İdari Personel, Strateji ve Bütçe Başkanlığı |
| Sürecin Tedarikçisi | Rektörlük, İlgili Şube Müdürlükleri, Tüm Birimler, Strateji ve Bütçe Başkanlığı |
| Etkileşimli Süreçler |
Önceki Süreç : İdari ve Destek Süreci |
| Sonraki Süreç : |
| Hazırlayan | Onaylayan | Yürürlük Onayı |
| Mustafa TÜRKOĞLU (Şube Müdürü) | Samet KOP (Daire Başkanı) | Kalite Koordinatörlüğü |
