 |
SAMSUN ÜNİVERSİTESİ DÖNER SERMAYE İŞLETME MÜDÜRLÜĞÜ HİZMET ENVANTERİ TABLOSU |
Doküman No | OGR025/HET |
| Yayın Tarihi | 01.03.2022 | ||
| Revizyon No | 00 | ||
| Revizyon Tarihi | |||
| Sayfa No | 1/28 |
| SIRA NO | KURUM KODU | ŞUBE KODU | STANDART DOSYA PLANI KODU | İŞ AKIŞ SÜRECİ KODU | HİZMETİN ADI | HİZMETİN TANIMI | HİZMETİN DAYANAĞI MEVZUATIN ADI VE MADDE NUMARASI | HİZMETTEN YARARLANANLAR | HİZMETİN SUNUM SÜRECİNDE | HİZMETİN ELEKTRONİK OLARAK SUNULUP SUNULMADIĞI | ||||||||
| HİZMETİ SUNMAKLA GÖREVLİ/YETKİLİ KURUMLARIN/ BİRİMLERİN ADI | BAŞVURUDA İSTENEN BELGELER | İLK BAŞVURU MAKAMI | PARAF LİSTESİ | KURUMUN VARSA YAPILMASI GEREKEN İÇ YAZIŞMALARI | KURUMUN VARSA YAPMASI GEREKEN DIŞ YAZIŞMALAR | MEVZUATTA BELİRTİLEN HİZMETİN TAMAMLANMA SÜRESİ | HİZMETİN ORTALAMA TAMAMLANMA SÜRESİ | YILLIK İŞLEM SAYISI | ||||||||||
| 1 | 39.23.55.01 | S4.9.1/İAŞ01 | Bütçe Hazırlama İşlemleri | Döner sermaye bütçeleri ilgili mali yıl ile sonraki 2 yılda elde edileceği tahmin edilen gelirler ve yapılması planlanan giderleri ifade eder | 1- Döner Sermayeli İşletmeler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliğinin 4. Maddesi (01.05.2007 tarihli ve 26509 Sayılı Resmi Gazete) 2- Yükseköğretim Kurumları Döner Sermaye İşletmelerinin Kurulmasına İlişkin Yönetmeliğin 12. Maddesi | 1- Samsun Üniversitesi Birimleri | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | 1- 3 Yıllık Tahmini Gelir-Gider Bütçe Tabloları ve Bütçe Metni 2- Üniversite Yönetim Kurulu Kararı | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | Şef, İşletme Müdürü, Rektör Yardımcısı | Rektörlük Makamına (Üniversite Yönetim Kurulunda Görüşülmek Üzere) | Döner Sermaye Saymanlık Müdürlüğü | İlgili Mali Yılın Kasım Ayı Sonuna Kadar | 2 Ay | 1 | Sunuluyor (DMİS / EBYS) | ||
| 2 | 39.23.55.01 | S4.9.2/İAŞ01 | Ek Bütçe Hazırlama İşlemleri | Mali yıl içerisinde yapılan harcamalar ve elde edilen gelirler göz önüne alınarak birim bütçesinin yıl içerisinde yetersiz kalacağının anlaşılması halinde ek bütçe yapılması | 1-Döner Sermayeli İşletmeler Bütçe ve MuhasebeYönetmeliğinin 6. Maddesi 2-Yükseköğretim Kurumları Döner Sermaye İşletmelerinin Kurulmasına İlişkin Yönetmeliğin 12. Maddesi | 1- Samsun Üniversitesi Birimleri | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | 1- Ek Bütçe Raporu ve Gerekçe 2- Üniversite Yönetim Kurulu Kararı | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | Şef, İşletme Müdürü, Rektör Yardımcısı | Rektörlük Makamına (Üniversite Yönetim Kurulunda Görüşülmek Üzere) | Döner Sermaye Saymanlık Müdürlüğü | 1 Ay | İhtiyaç Halinde | Sunuluyor (DMİS / EBYS) | |||
| 3 | 39.23.55.01 | S4.9.3/İAŞ01 | Vergi Beyanı İşlemleri | Bir önceki aya ait Mizan Cetveli ve Yardımcı Mizan kontrol edilerek ödenecek vergilerin tespit edilmesi | 1- 488 sayılı Damga Vergisi Kanunu ve ikincil mevzuatı 2- 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu ve ikincil mevzuatı 3- 3065 sayılı KDV Kanunu ve ikincil mevzuatı 4- 213 sayılı Vergi Usul Kanunu ve İkincil Mevzuatı 5- 117 seri nolu Katma Değer Vergisi Genel Tebliği | 1- Samsun Üniversitesi Birimleri 2- 19 Mayıs Vergi Dairesi | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | 1- Beyannameler, Tahakkuk Fişleri, 2- Muhasebe İşlem Fişi (MİF) 3- Yardımcı Mizan | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | Şef, İşletme Müdürü, Rektör Yardımcısı | Her ayın 26'sına Kadar | 2 Hafta | 12 | Sunuluyor (DMİS / E-BEYANNAME) | ||||
| 4 | 39.23.55.01 | S4.9.4/İAŞ01 | Günlük Banka İşlemleri | Günlük banka girişlerinin DMİS (Döner Sermaye Mali Yönetim Sistemi) aracılığıyla kayıt altına alınması | 1- Döner Sermayeli İşletmeler Bütçe ve Muhasebe Yönetmeliğini | 1- Samsun Üniversitesi Birimleri | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | 1- Banka Ekstresi | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | Şef, İşletme Müdürü, Rektör Yardımcısı | 1 Gün | Her İş Günü | Sunuluyor (DMİS) | |||||
| 5 | 39.23.55.01 | S4.9.5/İAŞ01 | Faturalandırma İşlemleri | Vergi Usul Kanunu hükümleri gereğince malın teslimi veya hizmetin yapıldığı tarihten itibaren fatura düzenlenmesi | 1- 213 sayılı Vergi Usul Kanunu ve ikincil mevzuatı 2- 3065 sayılı KDV Kanunu ve ikincil mevzuatı | 1- Samsun Üniversitesi Birimleri 2- Hizmet Verilen Gerçek veya Tüzel Kişiler | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | 1- Mal veya Hizmetin Tamamlandığına Dair Fatura Talep Yazısı (Fatura Detay Bilgisi) | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | Şef, İşletme Müdürü, Rektör Yardımcısı | İlgili Gerçek veya Tüzel Kişi | 7 Gün | 7 Gün | İhtiyaç Halinde | Sunuluyor (DMİS) | |||
| 6 | 39.23.55.01 | S4.9.6/İAŞ01 | Proje İşlemleri | Proje yürüten öğretim elemanlarına ilişkin olarak ücret yatıran firmalara fatura kesilmesi ve kesilen faturaların kayda alınması | 1- Samsun Üniversitesi Döner Sermaye Ek Ödeme Dağıtım Esasları 2- 2547 sayılı Yükseköğretim Kanunu 3-Yükseköğretim Kurumlarında Döner Sermaye Gelirlerinden Yapılacak Ek Ödemenin Dağıtılmasında Uygulanacak Usul Ve Esaslara İlişkin Yönetmelik 4- Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği 5- 213 sayılı Vergi Usul Kanunu ve ikincil mevzuatı 6- 3065 sayılı KDV Kanunu ve ikincil mevzuatı | 1- Samsun Üniversitesi Birimleri 2- Hizmet Verilen Gerçek veya Tüzel Kişiler | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | 1- Yönetim Kurulu Kararı 2- Proje Sözleşmesi 3- Fatura | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | Şef, İşletme Müdürü, Rektör Yardımcısı | İlgili Gerçek veya Tüzel Kişi | 7 Gün | 7 Gün | İhtiyaç Halinde | Sunuluyor (DMİS) | |||
| 7 | 39.23.55.01 | S4.9.7/İAŞ01 | Ek Ödeme Dağıtım İşlemleri | Proje yürüten öğretim elemanlarına ait ek ödeme dağıtım tablosunun hazırlanması ve ödeme işlemlerinin gerçekleştirilmesi | 1- Samsun Üniversitesi Döner Sermaye Ek Ödeme Dağıtım Esasları 2- 2547 sayılı Yükseköğretim Kanunu 3- Yükseköğretim Kurumlarında Döner Sermaye Gelirlerinden Yapılacak Ek Ödemenin Dağıtılmasında Uygulanacak Usul Ve Esaslara İlişkin Yönetmelik 4- Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği | 1- Samsun Üniversitesi Akademik Personeli | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | 1- Yönetim Kurulu Kararı 2- Sözleşme 3- Fatura 4- Banka Dekontu 5- Bireysel Gelir Getirici Faaliyet Cetveli | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | Şef, İşletme Müdürü, Rektör Yardımcısı | Gelir Vergisi Matrah Bilgilerinin Maaş Birimine İletilmesi | 15 Gün | İhtiyaç Halinde | Sunuluyor (DMİS / KBS) | ||||
| 8 | 39.23.55.01 | S4.9.8/İAŞ01 | Yönetici Payı Ek Ödeme İşlemleri | Rektör, rektör yardımcısı, genel sekreter, dekan ve dekan yardımcılarına yönetici payı olarak döner sermaye gelirlerinden ek ödeme yapılması | 1- 2547 Sayılı Kanunun 58. Maddesinin (f) Fıkrası | 1- Samsun Üniversitesi Üst Yönetimi | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | 1- Yönetim Kurulu Kararı | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | Şef, İşletme Müdürü, Rektör Yardımcısı | Gelir Vergisi Matrah Bilgilerinin Maaş Birimine İletilmesi | 7 Gün | 12 | Sunuluyor (DMİS / KBS) | ||||
| 9 | 39.23.55.01 | S4.9.9/İAŞ01 | BAP ve Hazine Payı Ödeme İşlemleri | Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü gelirlerinden BAP payı ve Hazine Hissesi ayrılması | 1- 2547 sayılı kanunun 58. Maddesinin (b) fıkrası 2- Muhasebat Genel Müdürlüğü 26.01.2011 tarihli ve 01126 sayılı yazısı | 1- Samsun Üniversitesi Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2- Hazine ve Maliye Bakanlığı | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | 1- Aylık Gayrisafi Hasılat Bildirimi Tablosu 2- Yardımcı Mizan | Samsun Üniversitesi Döner Sermaye İşletme Müdürlüğü | Şef, İşletme Müdürü, Rektör Yardımcısı | Takip Eden Ayın 20'sine Kadar | 15 Gün | 12 | Sunuluyor (DMİS) | ||||
| Hazırlayan | Onaylayan | Yürürlük Onayı |
| Hakan SERÇE (Şef) - Ayşe YILMAZ (Şef) | Kadir CENG (İşletme Müdürü) | Kalite Koordinatörlüğü |